Betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung

Eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung über den Arbeitgeber hat einige Vorteile und vor Allem viele Nachteile. Für manche Betriebe steigt dadurch auch die Attraktivität als Arbeitgeber im Wettbewerb um neue Mitarbeitende.

Private oder Betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung?

Manche Unternehmen bieten ihren Mitarbeitern eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung an. Für Mitarbeitende ist dabei wichtig, ob die Regelungen verständlich sind und wie flexibel sich der Vertrag später anpassen lässt. Für viele Beschäftigte hat das Thema eine hohe Bedeutung, weil damit die finanzielle Absicherung der eigenen Arbeitskraft verknüpft ist.

Entweder als eigenständiger BU-Vertrag oder kombiniert mit betrieblicher Altersvorsorge, z.B. einer Direktversicherung. Voraussetzung ist meistens, dass ein großer Teil der Belegschaft einen Vertrag abschließt. In jedem Betrieb lohnt sich ein Blick darauf, ob die Teilnahmequote realistisch erreichbar ist. Versicherungsnehmer und Vertragspartner der Berufsunfähigkeitsversicherung ist hier der Arbeitgeber.

Die verbreitetere Weg zur Arbeitskraftabsicherung ist ein private BU Versicherung, die Sie als Privatperson bei einem Versicherungsunternehmen abschließen. Eine naheliegende Alternative ist dann, die Absicherung privat und unabhängig vom Arbeitgeber zu regeln. Im Kern geht es dabei um Einkommenssicherung, also darum, den Lebensstandard bei längerer Krankheit zu stabilisieren. Diese Lösung, bei der Sie selbst Versicherungsnehmer und Vertragspartner sind, empfehlen Finanztip und Verbraucherschützer. Auch viele Experten raten dazu, die Vertragsbedingungen unabhängig von Gruppenlösungen zu prüfen.

Vorteile einer betrieblichen BU

• Arbeitgeber bezuschussen den Beitrag ihrer Angestellten zu einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung. Ob und in welcher Höhe eine Arbeitgeberfinanzierung erfolgt, sollte im Unternehmen transparent geregelt sein. Vorgeschrieben sind mindestens 15% der vom Arbeitgeber gesparten Sozialversicherungsbeiträge.

• Eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung wird von den Gesellschaften in Gruppentarifen manchmal mit einem kleinen Beitragsrabatt von wenigen Prozent kalkuliert. Trotz Rabatt bleibt es eine Investition in Schutz, deren Qualität sich vor allem in den Bedingungen zeigt.

• Bei einer Kombination mit betrieblicher Altersvorsorge bezahlt der BU-Teil als Berufsunfähigkeitszusatzversicherung bei BU die Beiträge zur betrieblichen Altersvorsorge weiter. Damit wird die Altersversorgung im Leistungsfall zumindest teilweise stabilisiert, sofern der Baustein sauber gestaltet ist. Wird dieser „Airbag“ bei Abschluss ausgewählt, entsteht dadurch ein kleiner zusätzlicher Beitrag.

• Einige BU Versicherer stellen bei einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung reduzierte oder sogar gar keine Gesundheitsfragen. Das kann für Personen mit vorbelasteter Gesundheit ein praktischer Zugang sein, sollte aber nicht über die langfristigen Nachteile hinwegtäuschen. Bei großen Firmen reicht manchmal eine sog. „Dienstobliegenheitserklärung„, in der der Arbeitgeber bestätigt, dass der Arbeitnehmer bei Unterschrift des BU Vertrags arbeitsfähig und nicht behindert ist und in den letzten Jahren nicht länger arbeitsunfähig war. Über eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung bekommen somit auch „Kranke“ eine BU, die an den normalen BU-Gesundheitsfragen sonst gescheitert wären. Für einen Hauptverdiener kann die passende Absicherung besonders wichtig sein, weil sonst die gesamte Haushaltsfinanzierung kippt.

• Achtung: Ohne genaue Gesundheitsprüfung beim Abschluss steigt das Risiko für den BU Versicherer, später mehr Berufsunfähigkeitsrenten bezahlen zu müssen. Vereinfachte Gesundheitsfragen werden daher i.d.R. mit einem etwas höheren Beitrag „erkauft“. Für „kranke“ Arbeitnehmer, die sonst keine BU bekommen würden, ist das ein Vorteil. „Gesunde“ zahlen i.d.R. drauf.

• Der Beitrag zu einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung wird vom Bruttogehalt bezahlt, d.h. der Arbeitnehmer spart sich Steuern und Sozialversicherungsbeiträge. Entscheidend ist, ob die Leistung später ausreicht, um den Lebensstandard trotz Abzügen zu halten. Wichtig ist, wie die Beitragszahlung bei Elternzeit, längerer Krankheit oder unbezahltem Urlaub konkret gehandhabt wird.

• Achtung: Auch der Arbeitgeber spart sich Sozialversicherungsbeiträge, u.a. zur gesetzlichen Rentenversicherung. Aufgrund der geringeren Einzahlungen reduziert eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung bei Angestellten die Altersrente! Für privat Krankenversicherte besteht die Gefahr, mit ihrem reduzierten Bruttoeinkommen unter die sog. „Jahresarbeitsentgeltgrenze“ zu rutschen und sich wieder gesetzlich krankenversichern zu müssen.

Nachteile einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung

Die Nachteile einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung wiegen aus unserer Sicht meistens schwerer als die Vorteile:

• Der Arbeitgeber wählt den Anbieter einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung aus. Welche Qualitätskriterien beim Versicherer angesetzt werden, hat großen Einfluss auf die spätere Leistungswahrscheinlichkeit. Gerade im Fach der Arbeitskraftabsicherung entscheiden Details in den Bedingungen über die tatsächliche Leistung. Die Auswahl erfolgt nicht immer nach qualitativen Kriterien. Bei einer von uns betreuten Firma war die Mitgliedschaft im gleichen Tennisverein wie der Versicherungsvertreter entscheidend. Die Arbeitnehmer müssen dann ggf. einen Vertrag mit schwächeren BU Bedingungen (wie auf unserer Seite Beste Berufsunfähigkeitsversicherung: Renault, VW, Mercedes beschrieben) abschließen mit der Konsequenz einer geringeren Leistungswahrscheinlichkeit des BU Schutz bei Berufsunfähigkeit.

• Eine mit BAV kombinierte BU ist nicht frei konfigurierbar. Dadurch kann der Berufsunfähigkeitsschutz inhaltlich schlechter zu den individuellen Anforderungen passen. Häufig ist die Laufzeit beschränkt, z.B. auf 63 Jahre oder die maximal mögliche Berufsunfähigkeitsrente ist gedeckelt, so dass nicht das Nettoeinkommen versichert werden kann oder es fehlen wichtige Elemente wie eine Leistungsdynamik zum Inflationsausgleich im Leistungsfall oder eine Arbeitsunfähigkeitsklausel, um bei Krankschreibung schneller Geld zu bekommen. So kann eine Lücke entstehen, wenn die benötigte Absicherungshöhe gar nicht darstellbar ist.

• Ein Gruppenvertrag mit einheitlichen Durchschnittsbeiträgen, ggf. mit einem kleinen Rabatt, ist von Vorteil für ältere, körperlich tätige Arbeitnehmer in schlechteren Berufsgruppen, z.B. Reinigungspersonal. Akademiker, besonders jüngere, in der besten und günstigsten Berufsgruppe zahlen dort jedoch i.d.R. mehr als nötig.

• Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber, der im Leistungsfall die Ansprüche des Arbeitnehmers durchsetzen muss, z.B. auf Beitragsbefreiung und BU-Rente. Und das, nachdem er dem berufsunfähigen Arbeitnehmer vermutlich schon nach Ende der 6-wöchigen Lohnfortzahlung krankheitsbedingt gekündigt hat!
  
  Das bedeutet auch, dass eine Kündigung des Vertrags nur durch den Arbeitgeber erfolgen kann, z.B. wenn der Arbeitnehmer später sinnvollere Möglichkeiten findet, sich gegen Berufsunfähigkeit zu versichern wie hier bei Finanztip beschrieben.

• Von einer später ausgezahlten betrieblichen Berufsunfähigkeitsrente werden die vollen Sozialversicherungsbeiträge für Kranken- und Pflegeversicherung abgezogen und sie ist voll zu versteuern (siehe „Muss ich für meine Berufsunfähigkeitsrente Steuern zahlen?„)! Damit können die netto Einkünfte im Leistungsfall deutlich niedriger ausfallen als viele erwarten. Daher muss eine entsprechend höhere Berufsunfähigkeitsrente versichert werden, was kleine Rabatte beim Beitrag schnell wieder „auffrisst“.

• Bei einem Arbeitgeberwechsel kann das Guthaben einer Direktversicherung zwar i.d.R. auf einen neuen Anbieter übertragen werden, das gilt jedoch nicht für die BU! Ein Wechsel im Job kann die Fortführung erschweren, wenn dann ein neuer Antrag mit Gesundheitsprüfung nötig wird. Hier ist dann ggf. ein neuer BU-Vertrag mit neuer Gesundheitsprüfung und höherem Eintrittsalter erforderlich, der teurer ist.

• Ein gewisses Risiko, dass Gesundheitsdaten unerwünscht an den Arbeitgeber gelangen, der Vertragspartner der BU-Gesellschaft ist.

• Bei späterer privater Fortführung des Vertrages (sofern möglich) entfallen i.d.R. der Rabatt und die Ersparnisse bei Sozialversicherung und Steuer. Vor Abschluss sollten die Optionen für Mitnahme, Umstellung oder Fortführung schriftlich klar sein.

• Und für den Arbeitgeber das Risiko, ggf. für die BU einstehen zu müssen, wenn die Versicherung nicht zahlen sollte.

Unser Fazit zur betrieblichen BU Versicherung

Wie schon oben ausgeführt, wiegen die Nachteile einer betrieblichen Berufsunfähigkeitsversicherung aus unserer Sicht meistens schwerer als die Vorteile. Gerade im Arbeitsmarkt kann ein solches Angebot dennoch als Zusatzleistung wahrgenommen werden.

Bei unserer Beratung zur Berufsunfähigkeitsversicherung prüfen wir für Sie gerne, ob für Sie eine betriebliche Berufsunfähigkeitsversicherung ausnahmsweise die sinnvollere Lösung bietet, oder ob Sie besser nur von den Vorteilen der betrieblichen Altersvorsorge Gebrauch machen. Diese Altersvorsorge kann dann ggf. mit einer Beitragsbefreiung bei Berufsunfähigkeit kombiniert werden.

Dr. Berndt Schlemann–Experte für BU, PKV und Altersvorsorge

Seit 2005 berate ich anspruchsvolle Kunden als unabhängiger Finanzberater und Versicherungsmakler. Meine Spezialgebiete sind die Beratung zu privater Krankenversicherung, Absicherung gegen Berufsunfähigkeit und steueroptimierter Altersvorsorge. Von meiner Ausbildung her bin ich Volljurist mit zwei bayerischen Prädikatsexamen, juristischer Promotion in Saarbrücken und Zusatzqualifikation im Steuerrecht.

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